Семинар «Готовим налоговую отчетность за 9 месяцев: Налог на прибыль. НДС»

Какие вопросы будут рассмотрены?

• Налог на прибыль в 2014-2015 гг.
• Изменения законодательства по налогу на прибыль, действующие в 2014 г. и принятые на 2015 г.
• Анализ доходов, не учитываемых при исчислении налога на прибыль (статья 251 Главы 25 НК РФ), практические аспекты учета, ведение раздельного учета
• Учет отдельных видов расходов с целью налогового планирования в части расчета и уплаты налога на прибыль: амортизационной премии для амортизируемого имущества, резервов на выплату отпусков, по сомнительным долгам, на ремонт основных средств, гарантийный ремонт
• Порядок признания прямых и косвенных расходов при осуществлении различных видов деятельности
• Спорные вопросы учета разных видов расходов: по командировкам, неотделимым улучшениям арендованного имущества, расходам на ремонт, иностранным налогам, уплаченным суммам НДС , представительским расходам, процентам по кредитам (займам) и другим видам расходов
• Особенности расчета налога на прибыль при наличии обособленных подразделений
• Особенности учета отдельных видов расходов при исчислении налога на прибыль; курсовые и суммовые разницы, дебиторские задолженности, обзор арбитражной практики и мнений финансовых органов
• Налогообложение дивидендов
• Позиция Президиума ВАС по вопросу уплаты налога с доходов источником выплаты в пользу иностранных организаций
• Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2014 г.
• Изменение главы 25 НК РФ в 2015 году (Федеральный закон от 20.04.2014 № 81ФЗ и Распоряжение Правительства Российской Федерации от 10.02.2014 № 162-р – План мероприятий (дорожная карта) «Совершенствование налогового администрирования». „„Налог на добавленную стоимость в 2014-2015 гг.
• Изменения главы 21 НК РФ в 2014-2015 гг. (Федеральные законы от 20.04.2014 № 81ФЗ; от 28.12.2013 № 420-ФЗ и от 28.06.2013 № 134-ФЗ) • Практика применения главы 21 НК РФ • Вопросы применения постановления Правительства от 26.12.2011 г. № 1137 в редакции постановления Правительства от 30.07.2014 № 735.
• Момент определения налоговой базы – изменения с 01.07.2014
• Счета-фактуры (основные, корректировочные, исправленные, в т.ч. при возврате товаров)
• Скидки в соответствии с Федеральным законом от 05.04.2013 № 39-ФЗ, арбитражная практика по НДС при предоставлении премий за объем поставок
• НДС при посреднических операциях
• НДС по авансам полученным и выданным, в т.ч. при их списании
• Универсальный передаточный документ – накладная и счет-фактура в одном документе, рекомендуемом ФНС России письмом от 21.10.2013 № ММВ-20-3/96
• Вычеты и раздельный учет НДС – изменения с 01.04.2014
• Восстановление НДС в случаях, предусмотренных и не предусмотренных НК РФ
• НДС у налогового агента
• НДС в составе расходов в свете арбитражной практики
• Ответы на вопросы, направленные участниками семинара на адрес: seminar@usoft.ru